1. Cos’è un Codice LEI?
Il codice LEI (Legal Entity identifier) è un codice alfanumerico di 20 caratteri basato sullo Standard ISO 17442 sviluppato dall’Organizzazione Internazionale per la Normazione (ISO). È collegato a informazioni di riferimento chiave che permettono di avere un’identificazione chiara e univoca delle persone giuridiche che partecipano alle transazioni finanziarie.
Tutti i dati codice LEI contengono dati di riferimento ben strutturati che possono essere suddivisi in 2 categorie: Livello 1 – chi è chi, e Livello 2 – chi possiede chi. I dati di Livello 1 includono i dettagli di registrazione della persona giuridica, come ragione sociale, numero di registrazione, sede legale e sede principale ecc. Il Livello 2 contiene informazioni sulla struttura di titolarità di una persona giuridica e quindi risponde alla domanda di chi possiede chi. In parole semplici, l’assieme di dati LEI pubblicamente disponibile trasferisce i dati di registrazione di una persona giuridica non strutturata in una directory globale standardizzata, cosa che aumenta grandemente la trasparenza sul mercato globale.
Durante il corso della creazione del Sistema Globale LEI (GLEIS), è stato considerato desiderabile mantenere l’inerzia iniziando ad emettere identificatori di persona giuridica quanto prima possibile piuttosto che attendere la piena operatività del sistema globale. Venne perciò deciso di emettere dei ”Pre-LEI” che hanno tutte le caratteristiche dei LEI alle persone giuridiche come misura provvisoria. Questi Pre-LEI al momento giusto si trasformeranno semplicemente in LEI senza il bisogno di modifiche.
Fonte: London Stock Exchange
1 GLEIF
tabilita dal Consiglio per la Stabilità Finanziaria nel giugno 2014, la Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF) ha il compito di supportare l’implementazione e l’uso del Codice LEI (LEI). La fondazione è supportata e monitorata dal Comitato di Monitoraggio Normativo LEI, che rappresenta le autorità pubbliche di tutto il mondo che si sono unite per promuovere congiuntamente la trasparenza all’interno dei mercati finanziari globali. La GLEIF è un’organizzazione non profit sovranazionale con sede principale a Basilea, Svizzera.
I servizi del GLEIF assicurano l’integrità operativa del Sistema Globale LEI. La GLEIF aumenta continuamente sia le informazioni disponibili all’interno che la qualità del data pool LEI e rende ancora più semplice l’accesso pubblico alle informazioni.
L’attuale CEO di GLEIF è Stephan Wolf. Nel gennaio 2017, è stato nominato tra i Leader Top 100 nell’identità da One World Identity.
2 Standard ISO 17442
Lo standard ISO 17442 dell’Organizzazione Internazionale per la Normazione (ISO) definisce un set di attributi o dati di riferimento per persona giuridica che sono gli elementi più essenziali di identificazione. Il Codice LEI (LEI) stesso è neutrale, senza intelligenza incorporata o codici di nazionalità che potrebbero creare una complessità non necessaria per gli utenti.
Lo standard ISO 17442 specifica i dati di riferimento minimi che devono essere forniti per ciascun LEI. Tali dati vengono di solito chiamati Dati di Livello 1 – chi è chi:
Il nome ufficiale della persona giuridica nel modo in cui risulta registrato presso i registri ufficiali.
La sede legale di tale persona giuridica.
La nazione di costituzione.
I codici per la rappresentazione dei nomi delle nazioni e le loro suddivisioni.
La data della prima assegnazione LEI; la data di ultimo aggiornamento delle informazioni LEI e la data di scadenza, se applicabile.
3 Dati di Livello 2 – Chi possiede chi?
I dati di livello 2 rispondono alla domanda, chi possiede chi? Lo scopo è quello di identificare la relazione società madre-controllata nella struttura corporativa. Solo le entità la cui società madre o controllante consolida i conti finanziari dell’entità controllata ha l’abilità di riportare i dati di Livello 2. La semplice titolarità dell’entità controllata non soddisfa i criteri di subordinazione di Livello 2 per l’entità controllata.